非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 3 号— 定向发行说明

来源:非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 3 号— 定向发行说明-最新动态-上海永继电气股份有限公司-永继电气发布时间:2021-06-13 06:43:10

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 3 号—定向发行说明书和发行情况报告书（2020 年修订）

第一章总则

第一条

为了规范非上市公众公司向特定对象发行股票（以下简称定向发行）的信息披露行为，根据《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第 161 号）（以下简称《公众公司办法》）的规定，制定本准则。

第二条

非上市公众公司（以下简称申请人）进行定向发行，应按照本准则编制定向发行说明书，作为定向发行的必备法律文件，并按本准则的规定进行披露。

第三条

申请人定向发行结束后，应按照本准则的要求编制并披露发行情况报告书。

第四条

在不影响信息披露的完整并保证阅读方便的前提下，对于曾在定期报告、临时公告或者其他信息披露文件中披露过的信息，如事实未发生变化，申请人可以采用索引的方法进行披露。

第五条

本准则的规定是对信息披露的最低要求。不论本准则是否有明确规定，凡对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，申请人均应当予以披露。

本准则某些具体要求对本次定向发行确实不适用的，申请人可以根据实际情况调整，但应在提交申请文件时作出专项说

明。第六条

申请人应在符合《证券法》规定的信息披露平台披露定向发行说明书及其备查文件、发行情况报告书和中国证监会要求披露的其他文件，供投资者查阅。